Налоговый вычет за кружки и обучение ребёнка: как получить в 2026 году

В закладки17 марта 20234 минуты чтения

Если вы работаете официально и платите НДФЛ, часть денег за кружки ребёнка можно вернуть. Это социальный налоговый вычет на обучение детей. В 2024 году правила заметно упростили: лимит вырос больше чем вдвое, а вместо пачки чеков и копии лицензии теперь нужна одна справка из школы или кружка. Рассказываем, как это устроено в 2026 году.

Сколько можно вернуть за кружки ребёнка

Государство возвращает 13 % от того, что вы заплатили за обучение ребёнка. Расходы учитываются не больше 110 000 ₽ в год на каждого ребёнка — это общий лимит на обоих родителей. Значит, за одного ребёнка за год можно вернуть до 14 300 ₽, за двоих — до 28 600 ₽.

Пример. За год вы заплатили за кружок 60 000 ₽. Вычет составит 60 000 ₽, а на руки вы получите 60 000 × 13 % = 7 800 ₽. Если занятия обошлись в 130 000 ₽, в расчёт пойдут только 110 000 ₽, и вернут 14 300 ₽. Остаток лимита на следующий год не переносится.

Вернуть можно не больше, чем вы заплатили НДФЛ за этот год. Вычет за детей считается отдельно от других социальных вычетов — за собственное обучение, лечение, спорт. У тех общий лимит 150 000 ₽ в год, и детский в него не входит.

Кто может получить вычет

Родители — за ребёнка до 24 лет, который учится очно. Получает тот, кто платил: справку выписывают на плательщика.
Опекуны и попечители — за подопечного до 18 лет, а после окончания опеки — до 24 лет при очной учёбе.
Брат или сестра — если оплачивали очную учёбу брата или сестры до 24 лет. Такие расходы идут в общий лимит 150 000 ₽.

Главное условие — у вас должен быть доход, с которого удержан НДФЛ: зарплата, доход от сдачи квартиры в аренду и т. п. Если налог не платился, возвращать нечего.

Какие кружки подходят

Вычет дают за обучение в организации, у которой есть лицензия на образовательную деятельность, или у ИП, который ведёт её официально. Государственная это организация или частная, неважно. Поэтому подходят не только школы и вузы, но и кружки дополнительного образования: робототехника, программирование, музыка, языки, рисование.

У РОБОЛАТОРИИ такая лицензия есть: № 77505 от 08.05.2018, она указана на нашем сайте. Так что за занятия у нас вычет получить можно.

Два случая, когда вычета не будет. Первый — если кружок оплачен материнским капиталом. Второй — за то, что не относится к обучению: питание, присмотр, проезд.

Какие нужны документы

За занятия, оплаченные с 2024 года, нужен один документ — справка об оплате образовательных услуг по форме КНД 1151158. Её утвердила ФНС, и она заменила договор, чеки и копию лицензии. В справке указано, кто платил, за кого и сколько за год.

Справку именно по этой форме выдаёт наш личный кабинет — ходить за ней в школу не нужно. Зайдите в кабинет по кнопке ниже и закажите справку за нужный год. Если что-то не получается, позвоните нам: 8 (495) 120-30-60.

Заказать справку для вычета

За 2023 год действуют прежние правила: лимит 50 000 ₽ на ребёнка, а документы — договор, платёжные документы и копия лицензии.

Как подать на вычет за кружок

Через личный кабинет налогоплательщика. После окончания года заполните декларацию 3-НДФЛ на сайте ФНС — данные о доходах от работодателя там уже будут. Приложите справку об оплате из нашего личного кабинета и укажите счёт, на который вернуть деньги. Войти в кабинет налогоплательщика можно через Госуслуги.

Через работодателя. Этот способ позволяет не ждать конца года. Получите в налоговой подтверждение права на вычет — запросить его можно в личном кабинете, приложив ту же справку. После этого бухгалтерия перестанет удерживать НДФЛ, пока не наберётся положенная сумма.

Возможно, вы слышали про упрощённый порядок, когда школа сама отправляет сведения в налоговую и заявление появляется в кабинете готовым. Мы сведения в налоговую не передаём, поэтому для занятий в РОБОЛАТОРИИ подходят два способа выше — со справкой из нашего личного кабинета.

За какие годы можно вернуть

Вернуть налог можно за три последних года. В 2026 году подают на вычет за 2023, 2024 и 2025 годы, на каждый год — отдельно. Учитывается год, когда вы заплатили, а не когда проходили занятия: если оплатили сентябрь–декабрь одним платежом в августе, расход относится к году, в котором был этот август.

Коротко: заказываете справку об оплате в нашем личном кабинете, заходите в личный кабинет налогоплательщика и подаёте 3-НДФЛ или оформляете вычет через работодателя. Через некоторое время деньги придут на карту.

Приходите на пробное занятие в РОБОЛАТОРИЮ — покажем, как проходят занятия, и поможем подобрать курс по возрасту и интересам ребёнка 🤖

📞 8 (495) 120-30-60 🌐 robolatoriya.com